Índice de cobertura de perda de capital DEFINIÇÃO de Razão de cobertura de perda de capital A diferença entre o valor contábil de um ativo eo valor recebido de uma venda em relação ao valor dos ativos inadimplentes que estão sendo liquidados. O índice de cobertura de perda de capital é uma expressão de quanto a assistência de transação é fornecida por um órgão regulador para que um investidor externo participe. BREAKING Down Ratio de cobertura de perda de capital A cobertura de perda de capital é uma forma de compromisso regulatório feito aos investidores para atraí-los a comprar ativos quando mantidos por bancos e outras instituições financeiras liquidados. É uma forma de transação assistência fornecida por reguladores bancários, como a Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC). O uso de uma transação assistida é pensado para ajudar a manter um nível de boa vontade, e apresenta menor risco de queda para os investidores externos, substituindo um pagamento imediato em dinheiro com um tipo diferente de acordo financeiro. Durante a década de 1980, a FDIC e a Corporação Federal de Seguros de Poupança e Empréstimos (FSLIC) foram encarregadas de resolver crises e bancos que haviam falhado ou estavam em risco de falhar. Além da cobertura de perda de capital, a FDIC, através da Resolution Trust Corporation (RTC), também forneceu dinheiro, abstenções regulatórias e outros acordos para sustentar o setor bancário. Usando uma variedade de arranjos financeiros para seduzir investidores, os reguladores foram capazes de liquidar mais falhou instituições financeiras do que se tivessem confiado exclusivamente em liquidações. As empresas estão dispostas a investir em instituições de crédito e bancos insolventes, porque podem ser capazes de comprar ativos, como propriedades imobiliárias, mais barato do que se estivessem competindo no mercado aberto. Eles sabem que os reguladores preferem acabar com as instituições financeiras fracassadas o mais rápido possível para ajudar as comunidades locais a recuperar e recuperar a confiança, o que permite que as empresas de investimento para extrair mais concessões de grupos como a FDIC e FSLIC. Real-Time After Hours Pre - Market Notícias Resumo das Cotações Resumo Citação Gráficos Interativos Configuração Padrão Por favor, note que uma vez que você fizer a sua seleção, ela se aplicará a todas as futuras visitas ao NASDAQ. Se, a qualquer momento, estiver interessado em voltar às nossas configurações padrão, selecione Configuração padrão acima. Se você tiver dúvidas ou tiver problemas na alteração das configurações padrão, envie um e-mail para isfeedbacknasdaq. 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Esta provisão é usada para cobrir uma série de fatores associados a possíveis perdas de empréstimos, incluindo empréstimos ruins, inadimplência de clientes e termos renegociados de um empréstimo que incorrem em pagamentos inferiores aos estimados anteriormente. As provisões para perdas de empréstimos são um ajuste para reservas de perdas de empréstimos e também podem ser conhecidas como provisões de avaliação. Carregar o leitor. BREAKING DOWN Loan Loss Provision Os credores da indústria bancária geram receita dos juros e despesas que recebem de produtos de empréstimos. Bancos emprestam a uma ampla gama de clientes, incluindo consumidores, pequenas empresas e grandes corporações. As normas de concessão de empréstimos e as exigências de relatórios estão em constante mutação, e as restrições têm sido rigorosamente apertadas desde o auge da crise financeira de 2008. Regulamentos melhorados para bancos resultantes da Lei Dodd-Frank foram focados em aumentar os padrões para empréstimos, que exigiram maior qualidade de crédito mutuários e também aumentou os requisitos de liquidez de capital para o banco. Apesar dessas melhorias, os bancos ainda têm de contabilizar os incumprimentos de empréstimos e despesas que ocorrem como resultado de empréstimos. As provisões para perdas de empréstimos são um ajuste contábil padrão feito às reservas de perdas de empréstimos de bancos incluídas nas demonstrações financeiras dos bancos. Disposições de perda de crédito são consistentemente feitas para incorporar as projeções de mudança para as perdas dos produtos de empréstimos dos bancos. Embora os padrões para empréstimos tenham melhorado muito, os bancos ainda experimentam pagamentos atrasados de empréstimo e inadimplência de empréstimo. Declaração de fluxo de caixa de bancos As reservas de perda de empréstimos são normalmente contabilizadas em uma demonstração de fluxo de caixa de bancos e reduzem o total de caixa e equivalentes de caixa da empresa pelo valor da reserva. O item de linha da demonstração de fluxo de caixa é ajustado de acordo com estimativas de perda de crédito. É aumentada quando novos empréstimos são adicionados. Ele também diminui quando as estimativas são reduzidas, os fundos são recolhidos ou colaterais detidos contra um empréstimo é usado para cobrir uma dívida mutuários em dívida. Disposições de perda de crédito são constantemente feitas para atualizar estimativas e cálculos com base em estatísticas para os bancos inadimplentes cliente. Estas estimativas são calculadas com base nas taxas de incumprimento históricas médias por diferentes níveis de mutuários. As perdas de crédito por pagamentos em atraso e as despesas de cobrança também estão incluídas nas estimativas de provisão para perdas de empréstimos e são calculadas usando uma metodologia similar, que leva em consideração as estatísticas de pagamento anteriores de clientes de crédito de bancos. O padrão da indústria para reservas de perdas de empréstimos é uma média de 2 a 2,5 de um total de empréstimos bancários pendentes de crédito. Em geral, ao reservar reservas para perdas de empréstimos e atualizar constantemente estimativas através de provisões para perdas de empréstimos, os bancos podem garantir que eles estão apresentando uma avaliação exata de sua posição financeira geral. Esta posição financeira é muitas vezes divulgada publicamente através das demonstrações financeiras trimestrais dos bancos.
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